פנסיה לעצמאים: איך לשמור על העתיד שלכם

מהו שיעור ההפקדה שחוק הפנסיה מחייב בעלי עסקים, האם הוא באמת מספיק לעתיד בטוח, אילו כיסויים ביטוחיים כלולים בקרן הפנסיה ומה המשמעות שלהם - ולמה חשוב לעצור, לבדוק ולעשות סדר בתכנון הפנסיוני שלכם?

אירה בלכמן, מייסדת פרוטה - תכנון פיננסי אובייקטיבי, פתחה את ההרצאה שלה בוובינר של ישראכרט לעסקים במסר שמבקש לשנות תפיסה רווחת בקרב בעלי עסקים. לדבריה, ״הפקדה לפנסיה היא כסף שאנחנו שמים לעצמנו העתידיים״. היא מסבירה שבעלי עסקים רבים נוטים לראות בהפקדה לפנסיה סוג של קנס או חובה מעיקה, אך בפועל מדובר בהזדמנות אמיתית לבנות חיסכון משמעותי לטווח הארוך. במקום להתמקד בחובה החוקית, היא מציעה להסתכל על הפנסיה ככלי שמשרת את בעלי העסקים עצמם בעתיד.

בלכמן מדגישה כי חשוב להבין מה עומד מאחורי המנגנון הזה. ״הפנסיה שלנו היא תיק השקעות״, היא אומרת, ומזכירה שהכספים מושקעים בשוק ההון וצוברים רווחים לאורך השנים. מכיוון שמדובר בחיסכון ארוך טווח של עשרות שנים, כל הפקדה וכל החלטה משפיעות על הסכום שיצטבר בגיל הפרישה. ככל שמפקידים מוקדם יותר ובאופן עקבי, כך גדל הסיכוי להגיע לגיל הפרישה עם סכום משמעותי שיספק ביטחון כלכלי אמיתי.

פנסיה צוברת: הקופה האישית שלכם

בלכמן העלתה את השאלה איך בכלל חוסכים לפנסיה. ״אני מניחה שכמה מכם חושבים ׳גם ככה כשנהיה גדולים לא תהיה לנו פנסיה׳. זו סברה שגויה שאני שומעת די הרבה והיא נובעת מכל מיני עניינים היסטוריים. פעם באמת הפנסיה שלנו נגזרה מתקציב המדינה, מה שנקרא פנסיה תקציבית. אבל כיום יש לנו פנסיה צוברת. זו בעצם קופה אישית. היא לא תלויה בתקציב המדינה או במיסים, היא שלכם, ממש כמו חשבון הבנק. כמה שתצברו בה, זה הסכום שאיתו תגיעו לגיל פרישה. כך שאנחנו רוצים למלא אותה כמה שיותר״. כספי הפנסיה, כפי שציינה בלכמן, מושקעים בשוק ההון; ומדובר בחיסכון לטווח הארוך, של כמה עשרות שנים. לכן, לכל החלטה שנקבל היום, תהיה משמעות גדולה לגבי הפנסיה שתהיה לנו בעתיד. הפקדה נמוכה יחסית, תתבטא בחיסכון מצטבר נמוך; בעוד הפקדה גבוהה יותר, תעניק נקודת פתיחה מצוינת ותאפשר לאפקט הריבית דריבית להתבטא במיטבו לאורך שנות החיסכון.

גם הבחירה במסלולים משפיעה על הפנסיה - ישנם מסלולים של חשיפה גבוהה יותר למניות, שלרוב נתפסים כבעלי סיכון גבוה יותר, אך גם פוטנציאל צמיחה גבוה, ולכן מתאימים לרוב למי שלפניהם שנים רבות של חיסכון. לעומת זאת, אפיקים סולידיים יותר, לדוגמה עם התמקדות באג״ח יציבות, עשויים להתאים יותר למי שנותרו להם פחות שנות חיסכון, ומעוניינים לצמצם את מידת הסיכון לירידות.

מהי הכנסה חייבת - וכמה צריך להפקיד לפנסיה?

השאלה הראשונה שצריך לבדוק בהקשר זה, לפי בלכמן, היא כמה אנחנו מחויבים להפקיד על פי החוק. ״המדינה קבעה סולם הפקדות, שנגזר מההכנסה החייבת שלנו. כדי לחשב הכנסה חייבת, לוקחים את כל הרווחים וההכנסות שלנו, ומורידים מהם את כל ההוצאות - על משרד, אנשי מקצוע, חשבונות וכו׳. ההכנסה שנשארה היא ההכנסה החייבת, וממנה אנחנו מחויבים להפקיד לפנסיה.

״הסולם מתעדכן מעת לעת, ועל פי הסולם הנוכחי, שאפשר למצוא באינטרנט, על שכר של עד 6,658 שקל אנחנו מחויבים להפקיד 4.5%; על שכר שבין 6,658 ועד 13,316 שקל צריך להפקיד 12.5%, וכל השאר זה רשות. כלומר, אם אני מרוויחה 15,000 שקל, אז על ה-6,658 הראשונים אני אמורה להפקיד כ-4.5%, ועל עוד 6,658 אני אמורה להפקיד כ-12.5%. במילים אחרות, כל מי שמרוויח 13,316 שקל ומעלה, לא משנה אם זה 40,000 שקל או 14,000, מחויב להפקיד מינימום של 1,132 שקל, נכון ל-2025״.

ביטוח אובדן כושר עבודה והקשר שלו להכנסה החייבת

להכנסה החייבת, מסבירה בלכמן, יש משמעות רחבה יותר מאשר הפנסיה עצמה. ״ברגע שיש לנו פנסיה פעילה, אנחנו מכוסים אוטומטית בשני ביטוחים. האחד הוא ביטוח חיים, מוצר פשוט למדי. השני הוא ביטוח אובדן כושר עבודה - כל מצב רפואי שמונע מאיתנו לעבוד מעל 90 ימי מחלה רצופים. מהיום ה-91 אנחנו יכולים לתבוע את הביטוח, ולקבל קצבה חודשית בגובה של עד 75% מהשכר שלנו. בנוסף, הביטוח ממשיך להפריש עבורנו לפנסיה. כלומר הכיסוי גם ממשיך לפרנס אותנו וגם דואג להפקדות העתידיות שלנו.

״כדי לדעת כמה לשלם לנו, חברת הביטוח מבצעת את החישוב הבא: היא לוקחת את ההפקדה שלנו לפנסיה, מחלקת אותה ב-16.5% וזו בעצם ההכנסה המבוטחת שלנו. נוצר מצב שבו ההכנסה שלי בפועל, לצורך העניין 15,000 שקל, לא שווה להכנסה המבוטחת שלי. כי כשאני מפקידה מינימום של 1,132 שקל והחברה מחלקת את זה ב-16.5%, השכר המבוטח שלי יוצא 6,860 שקל. ואם מחר אני אהיה באובדן כושר עבודה, למרות שאני מרוויחה 15,000, השכר המבוטח שלי הוא 6,800.

״כתוצאה מכך, אם אגיע לאובדן כושר עבודה, אקבל קצבה חודשית של 5,000 שקל, שליש ממה שאני מרוויחה. במילים אחרות, אם אתם רוצים שההכנסה המבוטחת שלכם תהיה שווה להכנסה שלכם בפועל, אתם צריכים להפקיד 16.5% מתוך כל ההכנסה, לא רק זו החייבת. זה לא אומר שכולם צריכים לנהוג כך, אבל זה שיקול חשוב״.

הטבות מס בהפקדה לפנסיה: להרוויח פעמיים

בלכמן מוסיפה כי מעבר לבניית חיסכון לעתיד, יש גם יתרון מיידי בהפקדה לפנסיה - הטבות מס. לדבריה, המדינה מעודדת בעלי עסקים להפקיד לפנסיה באמצעות הכרה בהפקדות כהוצאה מוכרת. המשמעות היא שהכסף שמועבר לחיסכון מקטין את חבות המס כבר בשנה העוקבת. היא ממליצה לבדוק באמצעות מחשבונים ייעודיים או בעזרת רואה החשבון מהי ההכנסה החייבת, וכמה כדאי להפקיד כדי לנצל את הטבת המס באופן מיטבי. לדבריה, כאשר ״מעבירים כסף מעצמנו לעצמנו״ וגם נהנים מהחזר מס, למעשה מרוויחים פעמיים.

גם קרן השתלמות, היא מדגישה, היא ״הטבה מדהימה״. מעבר להיותה הוצאה מוכרת, קיימת תקרה שנתית מוגדרת שמזכה בפטור ממס רווחי הון על הרווחים שנצברו עד לסכום הקבוע בחוק. חשוב להבין שהתקרה מתייחסת להטבת המס בלבד, וניתן להפקיד מעבר לה אם רוצים לחסוך יותר. בלכמן מציינת כי יש עצמאים שצוברים בקרן השתלמות סכומים גבוהים במיוחד לאורך השנים. מדובר באפיק נזיל יחסית, עם אפשרות לעבור בין מסלולים ובין חברות ללא אירוע מס, דמי ניהול נמוכים, וכפי שהיא מסכמת - ״אפיק מצוין לטווח הארוך״.

בשורה התחתונה, אומרת בלכמן, השאלה ״כמה כדאי להפקיד לפנסיה״ תלויה בכמה שיקולים. ״יש חוק, ויש סולם שמתעדכן, אבל צריך גם לבדוק מה מתאים לי מבחינת ביטוחים, ומי תלוי בי. לרווקה מיליונרית, פחות משנה שתהיה לה קצבה מינימלית בפנסיה. אבל לאם חד-הורית עם שמונה ילדים, שמאבדת כושר עבודה, יש משמעות גדולה מאוד לכיסוי הביטוחי, וחשוב להביא זאת בחשבון״.

מידע כללי בלבד אין לראות באמור יעוץ ו/או המלצה מכל סוג שהוא